近日，中國證監會發布深圳市匯創達科技股份有限公司（以下稱為“匯創達科技”）創業板申請過會消息，企業及其承銷商將分別與深圳證券交易所協商確定發行日程。

據匯創達科技招股書顯示，本次擬發行上限為2522.67萬股，募集資金4.579億元，主要用于深汕匯創達生產基地建設項目和深汕匯創達研發中心建設項目。詳情查看下圖：

從公司合并利潤表中的主要數據可以看出，從2016年到2018年，公司收入增幅明顯，當營收過一定水平后，凈利潤增長比例遠大于收入同比增長比例。

公司負債率在逐年下降，主要財務指標詳情如下圖：

公司主營業務收入分別為導光結構件及組件、精密按鍵開關結構件及組件、配件及其他，其中導光結構件及組件的收入占總收入的一半以上。

李明持有公司股份48.57%為控股股東，股權結構圖募資上市后的股份詳情占比如下：

另外，從招股書顯示來看，目前匯創達科技IPO上市存在這幾大風險影響公司業績：

一、市場方面，下游市場需求變化的風險，產業鏈配套廠商供貨不足的風險，市場競爭加劇的風險，客戶集中的風險，產業轉移的風險。

二、經營方面，產品質量控制風險，原材料價格波動的風險，產品價格下降的風險，公司經營規模擴大帶來的管理風險，實際控制人不當控制的風險，租賃物業的風險。

三、財務方面，稅收優惠政策變動的風險，匯率波動的風險，客戶信用的風險，存貨跌價的風險，人力資源風險。

四、募集資金方面，投資項目組織和管理風險，凈資產收益率攤薄的風險，募集資金投資項目新增產能消化的風險，募集資金投資項目用地尚未取得的風險。

關鍵詞： 匯創達科技 IPO