中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)9月1日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，8月31日廣東安達(dá)智能裝備股份有限公司(下稱“安達(dá)智能”)回復(fù)科創(chuàng)板首輪審核問(wèn)詢，擬募資11.7億元。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站8月31日刊登的《關(guān)于廣東安達(dá)智能裝備股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的審核問(wèn)詢函的回復(fù)》披露了主要問(wèn)詢問(wèn)題。在科創(chuàng)板問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注核心技術(shù)、蘋果產(chǎn)業(yè)鏈銷售、毛利率、采購(gòu)和成本、股份支付、募投項(xiàng)目、存貨等共計(jì)10個(gè)問(wèn)題。

關(guān)于蘋果產(chǎn)業(yè)鏈銷售，招股說(shuō)明書披露公司存在對(duì)蘋果產(chǎn)業(yè)鏈依賴的情形，報(bào)告期各期蘋果公司直接采購(gòu)和蘋果公司指定 EMS 廠商采購(gòu)的金額占發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為69.38%、51.44%和 60.65%，均在 50%以上；上交所要求說(shuō)明，公司在蘋果產(chǎn)業(yè)鏈之外重要客戶名稱、銷售產(chǎn)品及金額和占比；公司在蘋果產(chǎn)業(yè)鏈中之外的客戶拓展情況。

安達(dá)智能回復(fù)，報(bào)告期各期發(fā)行人對(duì)非蘋果產(chǎn)業(yè)鏈客戶的銷售收入占比分別為25.35%、36.09%、20.53%和 26.85%。其中，2019 年度占比上升，主要系當(dāng)年度公司對(duì)蘋果公司直接銷售下降，使得公司有更多的人力和物力資源，覆蓋非蘋果產(chǎn)業(yè)鏈客戶。報(bào)告期內(nèi)，受技術(shù)人員有限、客戶開發(fā)資源不足等因素影響，公司將有限的業(yè)務(wù)開發(fā)資源主要投入于對(duì)蘋果公司及其 EMS 廠商的深度覆蓋中，以保證能為蘋果公司及其EMS 廠商提供高質(zhì)量的售前、售中和售后服務(wù)，因而對(duì)非蘋果產(chǎn)業(yè)鏈客戶的市場(chǎng)開拓力度有限。

關(guān)于募投項(xiàng)目，招股說(shuō)明書披露各項(xiàng)目中設(shè)備購(gòu)置和硬件設(shè)備購(gòu)置金額為 25,500.5 萬(wàn)元，金額規(guī)模遠(yuǎn)大于目前發(fā)行人擁有的機(jī)器設(shè)備金額規(guī)模；上交所要求說(shuō)明流體設(shè)備及智能組裝設(shè)備生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目新增產(chǎn)能的情況；結(jié)合公司在手訂單、公司產(chǎn)能、產(chǎn)銷率等，說(shuō)明發(fā)行人對(duì)新增產(chǎn)能的消化能力，分析發(fā)行人募集資金項(xiàng)目的新增產(chǎn)能消化措施。

安達(dá)智能回復(fù)，發(fā)行人所處的智能制造裝備制造行業(yè)，因產(chǎn)品特性所致，一方面需完成工藝驗(yàn)證后方可確定設(shè)備技術(shù)參數(shù)；另一方面客戶需根據(jù)其最終確定的產(chǎn)能布局和規(guī)劃，方會(huì)下達(dá)正式采購(gòu)訂單。但在正式訂單下達(dá)前，為保證能及時(shí)交付產(chǎn)品，客戶會(huì)與發(fā)行人深入溝通當(dāng)年度的設(shè)備預(yù)計(jì)采購(gòu)需求，發(fā)行人據(jù)此進(jìn)行材料采購(gòu)、制定生產(chǎn)計(jì)劃。因此，即使發(fā)行人未獲取客戶的正式訂單，亦能根據(jù)與客戶合作的不同階段，預(yù)測(cè)未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)將實(shí)現(xiàn)的銷售情況。

公司產(chǎn)品的生產(chǎn)環(huán)節(jié)主要包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、核心零部件加工、機(jī)架加工、部裝、整機(jī)組裝調(diào)試和老化測(cè)試。其中，設(shè)備組裝調(diào)試是制約公司產(chǎn)能的關(guān)鍵瓶頸，因此以生產(chǎn)部門下設(shè)的裝配部生產(chǎn)人員工時(shí)，作為產(chǎn)能統(tǒng)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)更為客觀、準(zhǔn)確。報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人產(chǎn)能利用率均高于100%，發(fā)行人產(chǎn)能亟待提升。

根據(jù)公司官網(wǎng)顯示，公司成立于2008年，是一家集產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)于一體，致力于部品研發(fā)、流體應(yīng)用、非標(biāo)方案的系統(tǒng)智造商。根據(jù)企查查數(shù)據(jù)顯示，公司持股5%以上股東有三位，分別是： 東莞市盛晟實(shí)業(yè)投資有限公司持股比例71.05%、東莞市易指通實(shí)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)持股比例15.00%、公司實(shí)際控制人劉飛持股比例8%。

關(guān)鍵詞： 募投 首輪 科創(chuàng) 回復(fù)