中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)10月13日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司(下稱“華康世紀(jì)”)回復(fù)創(chuàng)業(yè)板第三輪審核問詢。

10月11日，因華康世紀(jì)已完成財(cái)務(wù)資料更新，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十六條的相關(guān)規(guī)定，深交所恢復(fù)武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司發(fā)行上市審核。華英證券為其保薦機(jī)構(gòu)，擬募資4.0444億元。

此前，2021年9月30日，武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司因IPO申請文件中記載的財(cái)務(wù)資料已過有效期，需要補(bǔ)充提交，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，深交所中止華康世紀(jì)發(fā)行上市審核。

成立于2008年的華康世紀(jì)是一家現(xiàn)代醫(yī)療系統(tǒng)綜合服務(wù)商，致力于解決醫(yī)療感染問題，為各類醫(yī)院提供潔凈、安全、智能的醫(yī)療環(huán)境，主營業(yè)務(wù)包括醫(yī)療凈化系統(tǒng)研發(fā)、設(shè)計(jì)、實(shí)施和運(yùn)維，相關(guān)醫(yī)療設(shè)備和醫(yī)療耗材的銷售。

譚平濤、胡小艷夫婦合計(jì)控制總股本的69%，系華康世紀(jì)的實(shí)際控制人。其中，譚平濤目前擔(dān)任公司董事長，胡小艷系前董事。譚平濤之妹譚詠薇在公司擔(dān)任董事、副總經(jīng)理、董事會秘書；譚平濤之妹譚風(fēng)萍則擔(dān)任內(nèi)審部副經(jīng)理，兩人也分別間接持股華康世紀(jì)0.25%、0.05%。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年~2019年及2020年上半年，華康世紀(jì)分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.83億元、4.27億元、6.02億元和2.78億元，凈利潤分別為1757.14萬元、2971.57萬元、5868.70萬元和1045.37萬元。

證監(jiān)會網(wǎng)站10月12日刊登的《關(guān)于武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的第三輪審核問詢函的回復(fù)》披露了主要問詢問題。在創(chuàng)業(yè)板問詢中，深交所主要關(guān)注行業(yè)地位、數(shù)據(jù)權(quán)威性及準(zhǔn)確性、對賭協(xié)議、收入、非經(jīng)營性損益、客戶、成本、毛利率、存貨等共計(jì)9個(gè)問題。

對賭協(xié)議恢復(fù)執(zhí)行的安排是否影響控制權(quán)穩(wěn)定？

申報(bào)文件和審核問詢回復(fù)顯示,外部投資人達(dá)晨投資、復(fù)星投資、陳巖、王長穎與發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人等簽署的相關(guān)協(xié)議中含有對賭條款，目前對賭條款已終止，但在發(fā)行人IPO申請失效、被終止審核或被否決等條件下將恢復(fù)執(zhí)行。

深交所要求說明上述對賭協(xié)議恢復(fù)執(zhí)行的安排是否導(dǎo)致華康世紀(jì)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或者或有義務(wù)，是否可能影響華康世紀(jì)實(shí)際控制權(quán)穩(wěn)定，是否符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》的相關(guān)要求。

華康世紀(jì)回復(fù)，2021年5月，達(dá)晨投資與譚平濤、胡小艷、康匯投資及華康世紀(jì)簽訂《武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議（三）》，約定解除2020年3月20日簽署的《武漢華康世紀(jì)醫(yī)療股份有限公司增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議（二）》約定的對賭恢復(fù)執(zhí)行條款，該條款自始不發(fā)生法律效力。

2021年4月，復(fù)星投資、王長穎、陳巖與譚平濤、胡小艷、康匯投資及華康世紀(jì)簽訂《關(guān)于武漢華康世紀(jì)潔凈室技術(shù)工程有限公司之<投資協(xié)議書>及配套協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議（四）》，約定解除2020年4月17日簽署的《關(guān)于武漢華康世紀(jì)潔凈室技術(shù)工程有限公司之<投資協(xié)議書>及配套協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議》約定的對賭恢復(fù)執(zhí)行條款，該條款自始不發(fā)生法律效力。

外部投資人達(dá)晨投資、復(fù)星投資、陳巖、王長穎與發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人等之間的對賭協(xié)議恢復(fù)執(zhí)行條款均已解除，且自始不發(fā)生法律效力；發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人等因歷史過程中對賭條款觸發(fā)而產(chǎn)生的責(zé)任或義務(wù)均已經(jīng)外部投資人書面豁免，不會導(dǎo)致發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或者或有義務(wù)，不會影響發(fā)行人實(shí)際控制權(quán)穩(wěn)定。因此，外部投資人與發(fā)行人、發(fā)行人實(shí)際控制人等之間的對賭協(xié)議已全部終止且不可恢復(fù)。

深交所追問存貨型號串戶情況是否還存在？

申報(bào)文件和審核問詢回復(fù)顯示，公司存貨盤盈盤虧主要系由于公司材料種類型號眾多，前期管理部門在存貨收發(fā)過程中，操作失誤導(dǎo)致存貨型號串戶，屬于因管理不善造成的存貨盤盈或短缺。深交所要求補(bǔ)充說明針對報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)的存貨型號串戶情況，采取的整改措施及實(shí)施效果，目前是否仍然存在這一情形。

華康世紀(jì)回復(fù)，公司的存貨盤盈盤虧主要發(fā)生在醫(yī)療凈化系統(tǒng)集成項(xiàng)目的零星輔料退庫過程中。2019年及以前，公司項(xiàng)目現(xiàn)場完工后剩余輔料退庫發(fā)生存貨型號串戶較多。

通過采取整改措施并嚴(yán)格執(zhí)行，2020年公司存貨盤虧16.31萬元，較2019年盤盈70.49萬元大幅減少，2020年庫存管理得到明顯改善，2021年以來未出現(xiàn)存貨盤盈、盤虧情況。

關(guān)鍵詞： 穩(wěn)定 三輪 創(chuàng)業(yè)板 回復(fù)